Istilah “carbon offset” berarti “mengimbangi”, dan secara sederhana digambarkan sebagai upaya untuk mengurangi emisi karbon di satu tempat untuk mengimbangi emisi karbon di tempat lain. Ada beberapa cara untuk mengimbangi emisi karbon, termasuk menggunakan skema cap-and-trade untuk membeli tunjangan karbon dan menggunakan kredit karbon dari karbon pengimbang secara teratur atau tidak.
 
Carbon offset juga disebut sebagai program yang memungkinkan individu dan perusahaan untuk berinvestasi dalam proyek lingkungan global dengan tujuan menyeimbangkan dampak karbon yang dihasilkan oleh mereka. Sederhananya, carbon offset berarti mengurangi emisi karbon di satu tempat untuk mengimbangi emisi karbon di tempat lain.

Selain itu, perlu diingat bahwa carbon offset adalah “hak” atau sertifikat yang dapat diperdagangkan yang berkaitan dengan upaya untuk mengurangi jumlah karbon dioksida yang dilepaskan dari atmosfer. Perusahaan akan mendanai proyek mitigasi perubahan iklim, seperti penanaman pohon, dengan membeli sertifikat ini. Dengan demikian, sertifikat mengkompensasi emisi CO2 pembeli dengan pengurangan emisi yang sebanding di tempat lain.
 
Dalam hal emisi karbon, carbon offset biasanya diterapkan di negara maju. Pencemaran tidak dapat dihilangkan oleh negara maju secara mandiri. Karena industrialisme meningkatkan polusi karbon di banyak negara berkembang. Sementara itu, pemerintah di negara berkembang terus berbicara tentang masalah besar yang masih terus dihadapi, seperti penyakit, ketersediaan air, kelaparan, dan kematian bayi. Para peneliti menemukan bahwa carbon offset dinilai sebagai solusi akan hal itu. Perusahaan dapat mengkompensasi emisi mereka dan menyeimbangkan dampak iklim dengan carbon offset. Ini dicapai dengan mengurangi emisi gas rumah kaca, termasuk karbon dioksida, di seluruh dunia. Carbon offset diimplementasikan sebagai berikut: